【典型案例】甲系某国有公司负责人，乙系私营企业主。2005年，在甲未到该国有公司任职时，该国有公司曾将公款2000万元交由乙控制的公司炒股理财，双方签订合同，约定期限1年，预期收益率10%，后乙按期归还本金并支付收益。2006年，甲任该公司负责人后，与乙关系日益密切，乙向甲提出目前股票市场行情好，且自己有股票内幕消息，希望该国有公司继续加大委托理财力度，并承诺自己赚钱后，一定会感谢甲。2007年，甲违反公司规定，在未经集体研究的情况下，擅自决定将1亿元公款交由乙控制的公司炒股理财，双方签订合同，
滥用职权是党员和公职人员违纪违法行为中的一种常见行为，党纪处分条例、政务处分法、刑法等党内法规和法律法规均对滥用职权行为的处理及适用作出明确规定，为纪检监察机关执纪执法提供了制度遵循。笔者结合实践，谈谈如何准确理解和把握滥用职权的精神要义。一、滥用职权的概念根据刑法第三百九十七条规定，国家机关工作人员滥用职权，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。可以看出，滥用职权罪属于结果犯，是否致使公共财产、国家和人民利益遭受重大
典型案例何某，系中国建设银行甲县A储蓄所工作人员。2018年初，何某的朋友刘某与何某（系社会人员）达成口头协议，约定何某以王某（系社会人员）的名义在信用社存上400万元，定期一年，不设密码，给其5分利。为获取高额利息回报，2018年3月至2019年1月，何某以加盖中国建设银行股份有限公司甲县A储蓄所业务用公章的《个人信贷重要权证资料收妥通知书》的形式出具凭证，吸收客户资金苏某某300万元、陈某某40万元、袁某某30万元共计人民币370万元未入账。2019年1月15日，何某以个人名义将以上的370
定性是指确定相关违纪违法行为具体性质的过程。定性准确作为审理工作“二十四字”方针之一，是事关案件质量的重要问题。定性不准对案件质量的影响是多方面的，有的把握不准错与非错，有的混淆此错与彼错，可能影响处理档次。笔者认为，做好定性工作应做到以下几点。一要聚焦政治属性，确保理念对标。定性要强化政治敏锐性和鉴别力，聚焦党中央重大决策部署，精准识别违纪违法行为本质。如对表面上符合违反工作纪律的行为，要区分主观上是否明知或者应当知晓其行为可能造成的政治危害性，是管理不力还是政治意识薄弱，是造成一般后果还是产
【典型案例】甲公司系乙国有公司的参股企业。2012年1月，张某经乙国有公司党政联席会议任命，出任甲公司总经理。2014年10月，甲公司因经营困难进行改制，仅保留少数行政人员在岗，将大部分职工转为“待岗职工”。2015年1月，张某明知甲公司没有用工需求且已有大量“待岗职工”的情况下，利用职务便利，个人违规决定以甲公司名义与其妻李某、其弟媳陈某（与张某无共同经济利益关系）以及朋友介绍的王某、周某签订劳动合同，并直接转为“待岗职工”。2015年1月至2018年10月，甲公司在改制期间按照原“待岗职工”
证据是审理部门认定案件事实的依据，把好证据审查关是审理部门发挥审核把关、监督制约作用的重要体现，也是确保案件质量的关键。审理部门在审核职务犯罪案件证据时，如何准确认定案件事实，提高办案效率，笔者认为应着重抓住四个重点。单个证据的审核把关，重点抓住证据是否满足证据“三性”要求。证据“三性”，即客观性、关联性、合法性。客观性方面要重点审核证据是否是客观的、真实的，而不是伪造的、虚构的。如在审核笔录时，要注意审核笔录时间、地点、讯/询问人、记录人等基本情况，防止出现在较短的时间内形成过长笔录、同一调查
企业工商档案是企业在登记注册和生产经营过程中产生的，由工商行政管理部门管理的材料，能反映企业生产、发展、经营等状况。当前，一些行受贿人通过设立“影子公司”、经营虚假业务、隐蔽资本操作等手段掩盖行受贿事实，妄图达到逃避监管与制裁的目的。企业工商档案中记载与反映的信息，对于查办该类行受贿案件大有帮助。企业工商档案主要分为10类内容，主要包括企业证照（包括公司企业登记证、注册证等），公司住所材料，法定代表人及董事资料，股东会决议，行政机关内部审批意见，相关批文，投资者证明，企业财务状况，资金证明材料（
【典型案例】甲，A国有公司总经理；乙，A国有公司副总经理；丙，A国有公司财务部门负责人；丁系乙的同学、私营企业主。2019年，在丁的牵线下，乙、丙为A国有公司做成一单投资项目，为公司创造丰厚利润。2020年，考虑到上级单位一直未批复此前已经口头承诺的奖金方案，甲授意乙从其他项目中套取“奖金”发给乙、丙、丁。在乙的具体操作下，丁与该国有公司签署虚假协议，以给另一投资项目提供“咨询服务”为由，经丙、乙、甲逐级审批，按相应比例从A国有公司套取300万元，转至丁控制的公司账户内。在此过程中，丙按照正常程
【典型案例】孙某，男，中共党员，系B公司总经理。A公司系某省国有控股公司，国有资本占股70%，B公司是A公司的全资子公司。2020年1月，该省为深入推进混合所有制改革，以B公司为试点，拟将其混改为民营资本占股100%的民营企业。后A公司安排孙某牵头负责B公司混改工作，由C公司对B公司的国有资产进行评估。在混改过程中，孙某在明知B公司有100万元债权尚未收回，且该债权在B公司总账目没有体现的情况下，指使公司财务人员不向C公司提供与该债权有关的财务资料，因此该债权未被纳入B公司资产评估。2020年4
《中华人民共和国监察法实施条例》第一百四十九条第一款规定，调查人员应当对鉴定意见进行审查。同时，该条例第一百九十二条第二款规定，案件审理部门应当对案件事实证据进行全面审理。为此，调查部门应当如何审查鉴定意见，如何处理调查部门审查与案件审理部门审核之间的关系，应予关注。认清审查的必要性。鉴定意见是法定的八种证据形式之一，其因解决问题的专业性、组织实施的相对独立性而具有较强的证据效力，在诸多案件中发挥着举足轻重的作用。较之于其他形式的证据，鉴定意见旨在解决需要运用专门的知识和经验作出判断的问题，故其